《刑法修正案（十一）》對洗錢罪的修訂對比分析
《刑法修正案（十一）》（2021.03.01）對洗錢罪的修訂對比 | ||
修正后 | 修正前 | 修正分析 |
第一百九十一條【洗錢罪】為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實(shí)施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金： | 第一百九十一條【洗錢罪】明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實(shí)施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金： | 1、刪除“明知”，降低了洗錢罪主觀方面的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)； 2、刪除罰金的限額比例，本罪的罰金不再有比例限制，擴(kuò)大了人民法院根據(jù)個(gè)案情況，決定財(cái)產(chǎn)刑金額的自由裁量空間。 |
（一）提供資金帳戶的； | （一）提供資金賬戶的； | 無變動 |
（二）將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的； | （二）協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的； | 刪除協(xié)助，意味著“自洗錢”行為被納入了洗錢罪的規(guī)制范疇，具備了刑法上的可罰性 |
（三）通過轉(zhuǎn)帳或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的； | （三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的； | 1、刪除“協(xié)助”； 2、增加“支付”，將通過“結(jié)算方式”轉(zhuǎn)移資金修改為通過“支付結(jié)算方式”轉(zhuǎn)移資金，通過修改洗錢的行為方式擴(kuò)大了打擊范圍 |
（四）跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的； | （四）協(xié)助將資金匯往境外的； | 通過修改洗錢的行為方式擴(kuò)大了打擊范圍。 |
（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。 | （五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。 | 無變動 |
單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 | 單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑。 | 修改了對單位犯洗錢罪的處罰規(guī)定，對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員還增加了罰金刑。 |